La fraude financière est un problème grave entraînant d’énormes pertes annuelles pour les organisations fintech et la sécurité mondiale. Selon une étude menée par l'Association of Certified Fraud Examiners, les entreprises perdent en moyenne environ 5 % de leurs revenus annuels à cause d'actions frauduleuses.
L'expert Fintech Sergey Kondratenko rappelle que les utilisateurs sont également victimes d'opérations financières illégales et perdent leurs fonds. En 2023, les pertes dues à la fraude financière s’élevaient à 485 milliards de dollars, dont 386 milliards dus à la fraude aux paiements. Dans ce centre de lutte contre la criminalité financière, 6,8 milliards de dollars ont été volés lorsque les fraudeurs ont contourné les protocoles d'identification et se sont fait passer pour d'autres utilisateurs.
Dans cette publication, l'expert souhaite clarifier ce que signifie la fraude financière, comment ses conséquences affectent les entreprises fintech et quelles méthodes combattent efficacement ce phénomène illégal.
Sergueï Kondratenko : Moyens de détecter les opérations financières illégales
Les opérations financières illégales sont des activités financières réalisées en violation de la législation ou des règles établies dans le domaine financier.
Selon Sergueï Kondratenko, ces opérations peuvent inclure divers types de fraude, de vol d'argent, de blanchiment d'argent, d'évasion fiscale, de légalisation d'argent, de financement du terrorisme et autres.
L'expert rapporte qu'il existe certains signes d'opérations financières illégales qui méritent une attention particulière. Selon lui, ceux-ci incluent des schémas de transactions inhabituels, des changements soudains dans l'activité des comptes et des divergences dans les rapports financiers. Comprendre ces indicateurs est essentiel pour une réponse rapide.
Modèles de transactions inhabituels
"Dans le contexte de l'activité financière, de fortes fluctuations ou des pics du volume des transactions peuvent être un signe d'avertissement", commente Sergueï Kondratenko. « Par exemple, une augmentation soudaine du nombre de transactions sur une courte période ou des tendances anormales dans les montants et la fréquence des transactions peuvent indiquer une manipulation financière potentielle. Ceci est particulièrement pertinent pour les entreprises, telles que les systèmes de paiement, avec des volumes de transactions élevés.
Changements soudains dans l’activité du compte
De nombreuses entreprises disposent de plusieurs comptes pour diverses opérations, et des changements soudains dans l’activité de ces comptes peuvent éveiller des soupçons. Par exemple, une forte augmentation des transactions ou des transferts sur un compte qui enregistre généralement un flux constant de transactions peut indiquer une activité non autorisée ou une fraude. Un suivi régulier des opérations sur les comptes permet de détecter et de prévenir de tels changements soudains avant qu'ils n'entraînent des pertes financières importantes.
Écarts dans les rapports financiers
Les entreprises s'appuient sur l'exactitude de leurs états financiers pour prendre des décisions et établir des rapports. Les différences dans les rapports, telles que les écarts inexpliqués entre les données déclarées et les données réelles, peuvent être un signal d’alarme. Par exemple, des ajustements inattendus dans les rapports financiers ou des incohérences dans les registres comptables peuvent indiquer une tentative de manipulation de données et, par conséquent, un signe de fraude financière.
Sergueï Kondratenko estime que les entreprises devraient disposer de mécanismes de contrôle interne fiables et se soumettre à des audits réguliers pour détecter et corriger toute violation des informations financières.
Renforcer le contrôle : comment les institutions financières construisent des barrières contre le blanchiment d'argent – Sergueï Kondratenko
L’importance d’une prévention efficace du blanchiment d’argent devient de plus en plus évidente dans le monde moderne. Les pays dotés d'un cadre juridique solide pour la lutte contre le blanchiment d'argent (LAB) mettent en œuvre des mesures strictes, notamment des amendes et des sanctions administratives pour les entités qui ne parviennent pas à mettre en œuvre des programmes AML efficaces.
L'expert Sergey Kondratenko rappelle que, selon les normes mondiales de lutte contre le blanchiment d'argent, pour répondre aux exigences, éviter les sanctions et maintenir leur réputation, les institutions financières doivent mettre en œuvre et améliorer trois aspects clés :
- Processus KYC (Know Your Customer).
Cela comprend une vérification minutieuse de l'identité des clients, l'analyse de leurs activités commerciales et l'évaluation de la légalité des fonds utilisés dans les transactions. L'introduction de méthodes de vérification avancées est particulièrement importante pour les clients à haut risque, comme les personnes politiquement exposées ou les particuliers importants. Les obligations KYC sont souvent définies par des réglementations nationales ou internationales, comme les directives AML en Europe.
- Mettre en œuvre et utiliser d’autres procédures de contrôle anti-blanchiment d’argent
Y compris le contrôle des sanctions, la vérification de la liste des PPE, le contrôle des médias défavorables si nécessaire, etc.
- Surveillance et reporting des transactions
Il joue un rôle clé dans l’identification et le signalement des transactions financières suspectes en vue d’une enquête plus approfondie. L'utilisation d'analyses comportementales et basées sur des règles, la détection d'activités inhabituelles et la surveillance en temps réel permettent d'identifier des modèles suspects.
- Coopération et partage d’informations
Les institutions financières sont tenues de signaler toute activité suspecte aux autorités compétentes par des canaux spéciaux s'il existe des motifs raisonnables de croire qu'un blanchiment d'argent a lieu. C'est pourquoi Sergueï Kondratenko estime que la coopération entre les structures gouvernementales et privées est l'un des facteurs clés d'une prévention efficace du blanchiment d'argent. Cela nécessite également une coopération internationale et un partage d’informations entre différents pays et organismes de réglementation pour lutter avec succès contre le problème mondial du blanchiment d’argent.
Sergey Kondratenko : La vérification d'identité et le KYC comme méthodes efficaces pour prévenir la criminalité financière
KYC ( connaissez votre client /client) est une procédure obligatoire de vérification des données personnelles d'un client, généralement effectuée par les institutions financières.
Sergueï Kondratenko explique que dans le cadre de cette procédure, des documents confirmant l'identité du client sont nécessaires, tels qu'une pièce d'identité valide, des factures de services publics avec adresse, des numéros d'assurance et autres.
L'expert précise que la procédure KYC standard comprend trois étapes importantes :
Programme d'identification des clients (CIP)
Cette phase initiale consiste à collecter et à vérifier les données clés des clients. Dans le secteur bancaire, ce processus est souvent effectué directement lors de l’enregistrement d’un client. Dans d’autres secteurs, tels que les bourses de crypto-monnaie, le KYC commence après l’enregistrement, compte tenu des différences d’exigences.
Due Diligence Client (CDD)
« Cette phase peut être stimulée par un besoin supplémentaire d'évaluer des aspects plus profonds de la biographie du client. L’objectif ici est d’évaluer les risques potentiels. Si le client a été impliqué dans des manipulations financières dans le passé ou a attiré l'attention des forces de l'ordre, cette information sera révélée lors du CDD », explique Sergueï Kondratenko.
Contrôle continu
La mise à jour continue des données clients permet au système de surveiller de près les transactions susceptibles d'éveiller des soupçons. Dans le cas où des actions suspectes sont détectées, la bourse peut geler temporairement le compte et informer les régulateurs et les forces de l'ordre du problème identifié.
Selon Sergueï Kondratenko, ce processus KYC structuré ne représente pas seulement la protection des intérêts des entreprises fintech. Il constitue également un outil important pour prévenir les délits financiers et garantir la sécurité des transactions.